Web Analytics Made Easy -
StatCounter
Sonntag, 09 Mai 2021

Nachrichtenticker

Zum Tag des Grundgesetzes sammeln sich S…

23-05-2021 Hits:0 News Desk Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Zum Tag des Grundgesetzes sammeln sich Schwurbler in Berlin

Am Jahrestag des Inkrafttretens des Grundgesetzes, dem 23. Mai, sammeln sich die, die das Grundgesetz nur dazu verwenden, weitere Unruhe zu stiften. Diese Unruhe ist dem LAnd nicht mehr zuzumuten...

Read more

Berlin heute

21-04-2021 Hits:0 News Desk Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Berlin heute

Am heutigen Tag wird die Neuregelung des Infektionsschutzgesetz verabschiedet. In Berlin sammeln sich die, die noch nicht verstanden haben, dass eine Neuregelung während der Corona-Krise gefunden werden musste.  Von fünf...

Read more

Rechte Schwurbler in Berlin sprechen von…

28-03-2021 Hits:0 News Desk Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Rechte Schwurbler in Berlin sprechen von "Menschenversuchen"

Es geht immer noch hoch her in Berlin, nun mit Festnahmen:    Gut so! Nehmt die #covidioten alles fest! #Covidiotensindtoedlich #b2803 https://t.co/LCpDzoiEHr — Zocko (@El_Zocko87) March 28, 2021   Die Behauptungen der "Demonstrationsteilnehmer" werden immer...

Read more

European News Agency

Sonntag, 09 Mai 2021

Wirecard - vielleicht hätte man einmal das Geldwäschegesetz aus 2017 lesen sollen

 Lange vor dem Wirecard-Skandal...

Was wie trockene juristische Materie klingt, wäre eine Möglichkeit gewesen, den Schaden bei Wirecard zu minimieren. Doch augenscheinlich wollte das niemand. Unser Autor hat sich mit dem Gesetz ein wenig ausführlicher befasst. 

Schon am 26. Juni 2017 war eine bedeutende Änderung des Geldwäschegesetzes (GwG) in Kraft getreten.
Die Änderungen erfolgten um die Geldwäsche und die Terrorismusfinanzierung noch wirksamer bekämpfen zu können. Das Gesetz dient dem Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten.
Wirtschaftlich Berechtigte bekamen hierbei eine eigene Norm in der neuen Fassung des GwG. Das liegt an der höheren Bedeutung, die der Gesetzgeber nach der EU-Vorgabe dem wirtschaftlich Berechtigten beimessen wollte.

Insofern wird der wirtschaftlich Berechtigte auch in § 3 GwG definiert. Demzufolge ist wirtschaftlich berechtigt, die natürliche Person, in deren Eigentum und unter deren Kontrolle der Vertragspartner steht oder die natürliche Person, auf deren Veranlassung die Transaktion durchgeführt oder eine Geschäftsbeziehung begründet wird.
Im Falle von juristischen Personen zählt zu den wirtschaftlich Berechtigten jede natürliche Person, die unmittelbar oder mittelbar mehr als 25% der Kapitalanteile oder mehr als 25% der Stimmrechte kontrolliert oder auf vergleichbare Weise die Kontrolle hat.


Damit einhergehend wurden höhere Anforderungen an die Verpflichteten gestellt. Darüber hinaus wurde der Kreis der Verpflichteten erweitert. Dadurch werden nunmehr auch alle Veranstalter und Vermittler von Glückspielen erfasst.
Selbst Berufsgruppen wie Versicherungsvermittler, Rechtsanwälte und Steuerberater sind unter bestimmten Voraussetzungen als Verpflichtete anzusehen.
Die Verpflichteten müssen im Übrigen ein wirksames Risikomanagement einrichten, das nach Art und Umfang ihrer Geschäftstätigkeit angemessen ist. Hierzu müssen interne Risikoanalysen durchgeführt und Sicherungsmaßnahmen ergriffen werden.
Auf Grundlage der durchgeführten Analyse müssen die Verpflichteten die Risiken der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung ermitteln, die nach Art und Umfang der betriebenen Geschäfte bestehen. Diese Risikoanalyse muss nicht nur dokumentiert, sondern auch regelmäßig geprüft und aktualisiert werden. Gegebenenfalls müssen auch entsprechende Sicherungsmaßnahmen fortlaufend den Risiken angepasst werden.
Eine Befreiung von Dokumentationspflichten ist auf Antrag des Verpflichteten jedoch möglich, wenn dargelegt werden kann, dass die in dem jeweiligen Bereich bestehenden konkreten Risiken klar erkennbar und verstanden werden.
Die Durchführung von Sicherungsmaßnahmen dürfen an fremde Dritte durch vertragliche Vereinbarungen delegiert werden, wenn sie der Aufsichtsbehörde zuvor angezeigt werden und sichergestellt ist, dass Sicherungsmaßnahmen ordnungsgemäß durchgeführt werden und die Aufsicht nicht behindert wird.

Im Mittelpunkt des Gesetzes stehen umfangreiche Sorgfaltspflichten. Zur Erfüllung dieser Pflicht müssen zunächst die Vertragspartner identifiziert werden. Hierbei muss im Einzelfall auch geprüft werden, ob der Vertragspartner für einen wirtschaftlich Berechtigten handelt und dieser ebenfalls identifiziert werden.
Sollte sich hierbei ergeben, dass der Zweck und die angestrebte Art der Geschäftsbeziehung nicht bereits zweifelsfrei aus der Geschäftsbeziehung erkennbar ist, müssen hierüber Informationen eingeholt und bewertet werden.

Insbesondere muss auch geprüft werden, ob es sich beim Vertragspartner um eine sogenannte politisch exponierte Person (PeP, § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG) handelt.
Die allgemeinen Sorgfaltspflichten sind bereits zu beachten, bei der Begründung einer Geschäftsbeziehung oder außerhalb einer Geschäftsbeziehung bei Transaktionen ab 15.000 Euro.


Güterhändler müssen diese Informationen sogar schon einholen, wenn sie im Rahmen einer Transaktion Barzahlungen von mindestens 10.000 Euro selbst tätigen oder entgegennehmen.
Die vorgenannten Grenzen gelten jedoch nicht, falls bereits Tatsachen auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung hindeuten. Hier hat der Gesetzgeber den Verpflichteten nicht im Stich gelassen und in Anlage 1, und 2 des Gesetzes eine Arbeitshilfe an die Hand gegeben.

Bemerkenswert hierbei ist auch die Tatsache, dass bei politisch exponierten Personen, deren Familienmitglieder oder um deren bekanntermaßen nahestehenden Personen offensichtlich unter bestimmten Voraussetzungen ein erhöhtes Risiko für Geldwäsche besteht.

Neu ist insbesondere die Einrichtung eines zentralen Transparenzregisters.
Erstmals sollten Daten über natürliche Personen, die als wirtschaftlich Berechtigte hinter juristischen Personen des Privatrechts, eingetragenen Personengesellschaften, Trusts oder speziellen Treuhandgesellschaften stehen, an dieses Register gemeldet werden. Der Umfang der zu meldenden Daten ergibt sich aus § 19 GwG.

Daten aus dem Transparenzregister zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten können seit dem 27.12.2017 abgerufen werden.
Außerdem ist ein internes "Whistleblowing-System" einzurichten. Das soll Mitarbeitern ermöglichen, Verstöße gegen geldwäscherechtliche Vorschriften vertraulich zu melden.
Verpflichtete nach § 2 Absatz 1 Nummer 1 bis 3, 6, 7, 9 und 15 haben einen Geldwäschebeauftragten auf Führungsebene sowie einen Stellvertreter zu bestellen. Der Geldwäschebeauftragte ist für die Einhaltung der geldwäscherechtlichen Vorschriften zuständig. Er ist der Geschäftsleitung unmittelbar nachgeordnet.


Der besonderen Bedeutung, die dem Geldwäschebeauftragten und dessen Stellvertreter beigemessen wird, schlägt sich auch in dem besonderen Kündigungsschutz nieder. Gemäß § 7 Abs. 7 GwG ist eine Kündigung des Arbeitsverhältnisses nur zulässig, wenn Tatsachen vorliegen, welche die verantwortliche Stelle zur Kündigung aus wichtigem Grund ohne Einhaltung einer Kündigungsfrist berechtigen.

Das gleich gilt sogar nach der Abberufung als Geldwäschebeauftragter oder als Stellvertreter innerhalb eines Jahres nach der Beendigung der Bestellung.
Laut § 7 haben u.a. Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute, Versicherungen und sogar Veranstalter und Vermittler von Glücksspielen, sofern bestimmte Voraussetzungen vorliegen, einen Geldwäschebeauftragten zu bestellen.

Harte Sanktionen können verhängt werden, wenn Angaben zu den wirtschaftlich Berechtigten nicht eingeholt oder nicht ordnungsgemäß aufbewahrt werden, nicht auf aktuellem Stand sind oder dem Transparenzregister nicht rechtzeitig mitgeteilt werden.

Die Bußgelder können bis zu 100.000 Euro und bei schwerwiegenden und wiederholten Fällen bis zu 1 Million Euro oder das Zweifache des gezogenen Vorteils betragen. Die schädliche Wirkung der Veröffentlichung von bestandskräftigen Maßnahmen und unanfechtbaren Bußgeldbescheiden im Internet auf der Homepage der Aufsichtsbehörden ist hier noch besonders hervorzuheben.


Read more...
Subscribe to this RSS feed

Österreich

Islamistischer Terror in Wien - der verb…

03-11-2020 Hits:0 Breaking News Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Islamistischer Terror in Wien - der verbale Brandstifter sitzt in Ankara und heißt Erdogan

Vor einigen Minuten lief eine Pressekonferenz in Wien    Auf unserer Facebookseite gibt es in Kürze einen Livestream zu Pressestatements von BM Nehammer, LPP Pürstl und Generaldirektor f. d. öff. Sicherheit Ruf:...

Read more

Sandkunst in Graz - spektakulär, aber v…

15-08-2020 Hits:0 Kunst dram - avatar dram

Sandkunst in Graz - spektakulär, aber vergänglich

Spektakulär, aber vergänglich   Unter dem Motto „Summer in the City“ gibt es in vielen Städten zahlreiche Events, um den Leuten das Stadtleben oder das Zuhausebleiben zu versüßen, insbesondere da in diesem...

Read more

Hallstatt im Salzkammergut - ein Weltkul…

23-07-2020 Hits:0 Reisen Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Hallstatt im Salzkammergut - ein Weltkulturerbe in Corona-Zeiten

  Seit Ausbruch von Corona liegt die Reisebranche weltweit am Boden und viele beliebte Ausflugsziele kämpfen wirtschaftlich ums Überleben, weil die Urlaubsgäste ausbleiben.   Eines der beliebtesten Ziele in Österreich für ausländische Touristen...

Read more

Namibia

Wundervolles Namibia (1)

20-01-2020 Hits:72 Tourismus Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Wundervolles Namibia (1)

Vergangenheitsbewältigung Das eher beschauliche Windhoek ist die Hauptstadt Namibias, noch immer von kolonialer Vergangenheit geprägt, die die Deutschen maßgeblich von 1885 bis 1915 gestalteten. Nicht nur die Kaiserstraße, die Allgemeine Zeitung...

Read more

Serienmord in Namibia – in Rehoboth un…

17-07-2019 Hits:612 Cold Case Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Serienmord in Namibia – in Rehoboth und Okahandja

(BlR/MCvtH) Leichenteile in der Region um Khomas Normalerweise ist Namibia das Land der Schönheit für Einheimische und für Urlauber. Die ehemalige deutsche Kolonie zeigt sich für Ausländer von ihrer besten Seite. In der...

Read more

Cold Cases

Der Tod von Jonathan Coulom

24-01-2021 Hits:0 Cold Case Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Der Tod von Jonathan Coulom

Bislang nur Zelleninformationen Martin Ney soll auch Jonathan Coulom ermordet haben. In der Nacht des 7. April 2004 soll er ihn in einem Ferienzentrum im Badeort Saint-Brevin-les-Pins (Loire-Atlantique) entführt haben. Jonathan wurde nackt in einen Teich in...

Read more

Der mysteriöse Tod im Oslo Plaza

16-12-2019 Hits:78 Cold Case Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Der mysteriöse Tod im Oslo Plaza

Wieder eine Unbekannte Der verstörende Fund einer Leiche im Oslo Plaza, die am Samstag, den 3. Juni 1995, im Zimmer 2805, aufgefunden wurde, schlägt immer höhere Wellen. Dieser Artikel erschien zuerst...

Read more

Aktenzeichen xy - wer kennt die unbekann…

18-09-2019 Hits:742 Cold Case Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Aktenzeichen xy - wer kennt die unbekannte Sprengstoffleiche aus der Elbe?

Die Polizei sucht am Ufer der Elbe nach Hinweisen auf die Identität des Toten.Quelle: Kripo Stade   Am Samstag, den 10.08. 2019 wurde gegen 18:30 Uhr durch Spaziergänger eine in der Elbe...

Read more

Vermisste

Wo ist Karl-Erivan Haub?

01-03-2021 Hits:0 Vermisste Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Wo ist Karl-Erivan Haub?

Wer sich mit dem Fall Karl-Erivan Haub beschäftigt, landet schnell bei einer Folge aus James Bond und seinem Gegenspieler, dem Katzen kraulenden Ernest Blofeld. So oder so ähnlich könnte sich die Geschichte Haubs...

Read more

Spaziergänger macht supergruseligen Fun…

08-06-2020 Hits:0 Vermisste Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Spaziergänger macht supergruseligen Fund - ist es ein Pärchen, das 18 Jahre vermisst war?

Gruseliger Fund   Ein Spaziergänger fand am 2.5.2020 bei einem Ausflug in einem Waldstück in der Gemeinde Kipfenberg einen skelettierten menschlichen Schädel und weitere dazugehörende Knochen. Die polizeilichen Sicherungsmaßnahmen erfolgten umgehend. Für die Kriminalpolizei...

Read more

Katrice Lee - seit dem 28. 11.1981 vom …

19-06-2019 Hits:818 Vermisste Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Katrice Lee  - seit dem 28. 11.1981 vom Erdboden verschluckt

   Operation Bute      Einer der mysteriösesten Vermisstenfälle nach dem Krieg in der Bundesrepublik ist das Verschwinden der 2-jährigen Katrice Lee, die mit ihren Eltern am 28. November 1981 in einem englischen Supermarkt...

Read more

Lars Mittank

02-05-2019 Hits:311 Vermisste Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Lars Mittank

 Fünf Jahre spurlos    Der gesamte bizarre Fall von Lars Mittank liegt nunmehr fünf Jahre zurück. Zahlloser Aufrufe der Polizei, wie dem Bundeskriminalamt, und der Presse halfen dem Schicksal von Lars Mittank...

Read more

Die Causa Rebecca Reusch

22-03-2019 Hits:437 Vermisste Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Die Causa Rebecca Reusch

Update 22.3.2019 11.00 Uhr Wie das zuständige Berliner Landgericht mitteilte, wurde der Haftbefehl gegen den mutmasslichen Tatverdächtigen, den Schwager, aufgehoben. Das ist nun das zweite Mal, dass die Polizei ihren Tatverdächtigen...

Read more

Madeleine Beth McCann - ein 43 jähriger…

19-03-2019 Hits:382 Vermisste Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Madeleine Beth McCann - ein 43 jähriger Deutscher steht unter dringendem Tatverdacht

Was geschah in Portugal an der Algarve?   update 3.Juni 2020   Fernseh-Deutschland stand während der xy Sendung an diesem Abend das Herz still.    Es gibt einen Tatverdächtigen, der von 1995 bis 2007 mehr oder...

Read more

Reisen / Travel

Tote Hose auf Ballermann Nr.6

15-05-2021 Hits:0 Reisen Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Tote Hose auf Ballermann Nr.6

Wahrscheinlich hat noch niemand den Ballermann, dort wo sonst auf Malle das Leben tobt, so gesehen. Es ist ruhig, die Lokale sind zu. Abends herrscht für die Einheimischen noch eine Ausgangssperre...

Read more

Peru damals

17-04-2021 Hits:0 Reisen Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Peru damals

Die grausige Diktatur wurde 1980 beendet Peru war in der Mitte der 1980er-Jahre ein bitterarmer Staat, regelrecht gequält von der gerade 1980 entmachteten Diktatur, die es sich gut gehen ließ.  Die Lippenbekenntnisse des Fernando...

Read more

Morgens auf dem Fischmarkt

21-03-2021 Hits:0 Reisen Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Morgens auf dem Fischmarkt

Das war damals, während es noch Normalität gab, im September 2015. Der Artikel erschien das erste Mal im Oktober 2015. Die Qualität der angebotenen Waren ließ damals schon zu wünschen übrig...

Read more

Mars

Atemberaubendes Video-GIF: Vulkanausbruc…

01-04-2021 Hits:0 Mars Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Atemberaubendes Video-GIF: Vulkanausbruch auf dem Mars

In der Nähe des Mars-Äquators ist der 20 km hohe Vulkan Arsia Mons ausgebrochen. Eine Wolke von über 2000 km, die eine Weite von 150 km hat,  zieht weiter: Wissenschaftler gehen...

Read more

Unglaubliche Aufnahmen vom Mars - MSL 11…

04-08-2020 Hits:0 Mars Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Unglaubliche Aufnahmen vom Mars - MSL 1144 - ML 34 - Ankunft in Meeteetse

Während sich die Menschheit derzeit mit gleich drei Raketen zum Mars aufgemacht hat, findet man in den Fotos, die der Rover Curiosity bereits zur Erde gesandt hat, zahllose Anhaltspunkte für...

Read more

Mars Science Laboratory- 1419 SE-S

10-12-2019 Hits:49 Mars MCvtH - avatar MCvtH

Mars Science Laboratory- 1419 SE-S

"Marsianische Fledermaus"Was ist das? Es hat augenscheinlich Haare, eine Art Sensor,daneben liegen nebst mysteriösen "Würmern, andere Überbleibsel, NASA JPL Caltech, Gigapan, Neville Thompson, 2019"   Unglaubliche Schönheit! Umso öfter man sich die Bilder...

Read more

Riesige Lawine auf dem Mars

15-09-2019 Hits:512 Mars Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Riesige Lawine auf dem Mars

Die US-Weltraumbehörde Nasa veröffentlichte jetzt ein Bild , das der Mars Reconnaissance Orbiter im Mai 2019 aus dem Orbit aufnahm. Eine gigantische Lawinen aus einer Staubwolke, Eis und Gestein rutschte...

Read more

Schier unglaubliches Bild vom Mars

13-07-2019 Hits:592 Mars Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Schier unglaubliches Bild vom Mars

 Ein kleiner Rover in den Weiten des Weltalls Eines der beeindruckendsten Bilder vom Mars wurde gerade von der NASA freigegeben. Es zeigt den Rover Curiosity auf seinem Weg durch die unwirkliche...

Read more

Star Wars live- diesmal vom Mars

07-07-2019 Hits:447 Mars Die Redaktion - avatar Die Redaktion

Star Wars live- diesmal vom Mars

Unnatürliche Form Das Bild wurde durch den Rover Curiosity am 6. September 2016 gegen 02:14:08 UTC aufgenommen. Nein, dieses Bild entstand nicht in der Wüste, auch nicht in einem Filmstudio, sondern...

Read more

Sektionen

  • Deutschland
  • Welt
  • Menschenrechte
  • Ozeane
  • Investigativ
  • Gesundheit
  • Entertainment
  • Geld
  • Technologie
  • Besondere Reisen
  • Küche
  • Neuigkeiten

Clips und Podcasts

  • youtube
  • Der Nachtfalke
  • Was würden Sie tun?
  • Forum
  • Live 
  • Poscast
  • Agenturen
  • Film

The Kasaan Times - Internationale Ausgaben

The Kasaan Times South Africa / Namibia

The Kasaan Times Norge Nyheter

The KasaanTimes UK Australia NZ

The Kasaan Times Hongkong

The Kasaan Times Österreich

La voix du Kasaan Times

The Kasaan Times  Edición española

deutschenachrichtenagentur.de

 

 

Tools

Über uns

Folgen Sie uns

×

Immer auf dem neusten Stand...

Mit unserem Newsletter sind Sie immer informiert.

Es gelten die DSGVO & AGBs
Jederzeit können Sie sich von dem Newsletter abmelden